Проводки при продаже железнодорожных билетов

Comments

• Добрый день!
  Прежде всего, уточните, пожалуйста, какой договор у Вас заключен с ООО "Фест".
  Термины "партнер" и "организатор" не соответствуют стандартным наименованиям сторон в договорах, предусмотренных Гражданским законодательством РФ.
  Поэтому, чтобы учесть правильно, нужно понять формат отношений сторон.
  
  Успехов!
  
  PS. Насколько я понимаю, о том, какой здесь договор, иы разбираемся в теме "В чем разница при УСН между агентским договором и договором об оказании услуг?"
• Поскольку в параллельной теме стало ясно, что с ООО "Фест" мы имеем не агентский договор, а договор услуг, попробуем разобраться в проводках.
  
  

  Цитата: 1. мы перечислили им деньги 10 000. Эти деньги появились как депозит на сайте, на сумму которого мы можем продавать билеты.

  
  "Депозитом" это назвать сложно, по сути - обычный аванс или предоплата.
  Дт 60 - Кт 51 = 10000
  
  

  Цитата: 2 пришел клиент и купил билет за 3000 (2700 цена билета +300 руб наш сервисный сбор).

  
  Дт 62 - Кт 90.1 = 3000
  
  

  Цитата: 3. Мы осуществили продажу через сайт. При этом с депозита списалось 2700 цена билета+ 100 руб услуги Организатора. Они берут 100 руб с каждой продажи.

  
  Дт 20 - Кт 60 = 2800
  Дт 90.2 - Кт 20 = 2800
  
  

  Цитата: 4. Отдали билет клиенту.

  
  проводка уже есть по пункту 2
  
  

  Цитата: 5. В конце месяца Организатор прислал акт, где указанно сколько денег мы перечислили и которые оказались на сайте, сколько билетов и на какую сумму продано, сумма услуг организатора ( 100 руб за каждый билет ) и сколько денег осталось на сайте как депозит

  
  проводка уже есть по пункту 3, Вам надо только сверить остаток на сч. 60
  
  

  Цитата: 6. Далее хотелось бы отразить наш сервисный сбор ( наш доход) 7. Отразить сбор Организатора (наш расход). Помогите пожалуйста составить грамотно все необходимые проводки. И можем ли мы в данном случае учесть в налоговой базе только наш сервисный сбор или необходимо делать иначе?

  
  Доход и расход уже сформированы соответственно на счетах 90.1 и 90.2
  
  Доходы от этой операции = 3000
  Расходы = 2800
  Итого под налог попадает разница = 200 руб.
  По-моему, именно этого Вы и хотели...
  
  Успехов!
• 💐 Спасибо Вам огромное. Вы очень понятно все объяснили. Теперь все кажется очень простым. А без Вас дело не двигалось)) хорошего дня Вам🙏